Betöltés

Ne nullázd le a profitot, ha hitelt szeretnél

szerző: Csányi Franciska
2017-11-08

Év végi célegyenes felé tartanak a vállalkozások, mindenki a számokkal van elfoglalva. Általános cél: minél kevesebb adófizetés. Biztos, hogy ez a legfőbb célunk? Nem inkább a minél jövedelmezőbb vállalkozás, azaz hosszútávon is biztosított minél magasabb profit?

Lehet, hogy a kevesebb fizetendő adóval rövidtávon több marad a kasszában, ez azonban azzal járhat, hogy nem tud céged elég hitelhez jutni, s így jó beruházási lehetőségtől estek el.

Most még átgondolhatod, hogyan alakítsd céged év végi számait, segítünk benne!

Sok cégvezető gondolkozik rövidlátó módon, s koncentrál csak az azonnal bezsebelhető haszonra. Ennek része a minél kevesebb adófizetés is, a könyvekben ténylegesen kimutatott alacsonyabb profit (adózás előtti eredmény).

Mi van akkor, ha elénk kerül a NAGY LEHETŐSÉG, mondjuk egy vissza nem térítendő támogatással kombinálható, szép nyereséget ígérő beruházás formájában? …csak egy kis hitelre lenne szükségünk ahhoz, hogy belevágjunk.

Ha túl alacsony profitot (üzemi eredményt) mutatunk ki – csak azért, mert kevesebb adót szeretnénk fizetni, – könnyen lehet, hogy kimutatott eredményünk alapján nem fogjuk megkapni a hitelt pedig cégünk tényleges eredménytermelő képessége alapján simán megkaphatnánk azt.  Az utólagos felismerés fájdalmas lehet!

Egy beruházási hitel esetén a saját tőke és az éves nettó árbevétel mellett az adózás után megmaradt eredmény meghatározó tényező a vállalkozásnak nyújtható maximális hitelösszeg meghatározásánál. A bankok azt vizsgálják, hogy mekkora az az éves tőke plusz kamatfizetés nagyság, melyet a cég szokásos üzleti tevékenységének eredménye biztonsággal fedez anélkül, hogy annak kifizetése a cég életében fennakadást okozna. Azzal sem árt tisztában lennünk, hogy a bankok nem a teljes adózott eredményt veszik figyelembe, konzervatív módon általában annak 70-75%-ával kalkulálnak.

Nézzünk egy példát a NAGY LEHETŐSÉG megvalósítására – A magasabb adó megfizetése és ezzel nagyobb hitel felvétele mellett

Adott egy vállalkozás, mely a rendelkezésre álló kapacitásokkal 800 millió éves árbevételt produkál, 15%-os tényleges profitabilitás mellett. A tulajdonosok azonban  – adómegtakarítás célját kitűzve- a tényleges profitot erősen leköltségelik, így a papíron is kimutatott profit már csak 1%-a az éves bevételnek. 120 millió forintos adózás előtti eredmény helyett, csupán 8 millió forintos eredményt mutatnak ki – így 12 millió forint befizetendő adó helyett, csupán 800 ezer forint adót szükséges befizetniük. Megtakarítás: 11,2 millió forint.

Értelmezzük azonban kicsit tágabban a lehetőségeket!

A 8 millió forintos kimutatott eredmény mellett a felvehető banki hitel nagysága 39 millió forint – 10 éves futamidőt feltételezve -, míg a tényleges eredményünk akár 585 millió forint hitelfelvételt is lehetővé tenne számunkra. (Ezek a számok az alapján jöttek ki, hogy az adott eredményszint mekkora éves kamat és tőkefizetést tesz lehetővé a vállalkozás számára.)

További számításaink során induljuk ki abból a feltételezésből, hogy egy beruházás elvárt megtérülése minimálisan 10% ma a magyar vállalkozói szférában. A 15-20%-ot lényegesen reálisabbnak látjuk, de maradjunk konzervatív megközelítésben 10%-nál. Ez azt jelenti, hogy az első esetben (adóminimalizálás) a társaság a 39 millió Ft-os elérhető beruházási hitellel a tulajdonosnak 3,9 millió Ft plusz éves profitot fog termelni. A második esetben a plusz profit 58,5 millió Ft.

Ez eddig közel 55 millió Ft profit különbséget jelent a magasabb hitelképességen keresztül. Ezt az összeget azonban még csökkentenünk kell a meglévő tevékenységen kimutatott valós profit többlet adójával (11,2 millió Ft) és így jutunk el a nettó különbségig, mely éves szinten 43,4 millió Ft profit többlet pusztán a magasabb hitelképesség következtében! 

Fenti példa összefoglalása egy leegyszerűsített táblázatban:

Mielőtt véglegesítjük az elmúlt évünk számait, számoljunk egy esetleges beruházási igény, vagy épp lehetőség felmerülésével is!  Még nem késő átgondolni, hogy mekkora profitot (adózás előtti eredményt) mutatunk ki év végén, s ezzel milyen hitelfelvételi lehetőséget biztosítunk cégünknek.

A Bankmonitor kalkulátora segítségével azt is leellenőrizheted, hogy egy adott üzemi eredmény mellett mekkora hitelfelvételére alkalmas céged.

Mennyi hitelt kaphat céged?

Nézd meg, hogy mennyi hitelt kaphat a céged!
BM logo white
Utolsó lezárt üzleti év eredménye pozitív?
Saját tőkéje pozitív a társaságnak?
Amennyiben negatív tudod-e rendelezni még a hiteligénylés előtt?
Van lejárt NAV tartozása cégednek?
Tudod rendezni még a hiteligénylés előtt?
Volt NAV inkasszó a céged számláján az elmúlt 3 évben?
db
Van lejárt hitel tartozása cégednek?
Van céged kapcsolt vállalkozásai között felszámolás alatt álló cég?
Van a tulajdonosi körben felszámolás alatt álló cég?
Tulajdonosok/ügyvezetők között magánszemélyként szerepel olyan, aki aktív KHR/BAR listás?
Tulajdonosok/ügyvezetők között magánszemélyként szerepel olyan, aki vezetéstől eltiltott?
Volt 50%-nál nagyobb részben tulajdonos váltás az elmúlt fél évben?
Van lejárt NAV tartozása cégednek?
Tudod rendezni még a hiteligénylés előtt?
Volt NAV inkasszó a céged számláján az elmúlt 3 évben?
db
Van lejárt hitel tartozása cégednek?
Tulajdonosok/ügyvezetők között magánszemélyként szerepel olyan, aki aktív KHR/BAR listás?
millió Ft
millió Ft
millió Ft
millió Ft
millió Ft
millió Ft
millió Ft
result-ko
Nincs jó hírünk
Sikeres kalkuláció!
A céged álltal maximálisan
50 millió
hitel vehető fel, a következő célra:
igénybevehető hitel
Add meg további adataidat és részletesen tájékoztatunk!
Köszönjük, hogy leadtad érdeklődésed!
Munkatársunk rövidesen felveszi
Veled a kapcsolatot
Ha addig is további kérdésed lenne, írj nekünk a bankmonitor@bankmonitor.hu címre
Bankmonitor

 

Ismerjük és értjük a magyar bankok vállalati hitelezését (a legkisebbektől a legnagyobbakig). Velünk gyorsan megtudhatod, hogy melyik bankban, milyen feltételekkel, mennyi hitelhez juthatsz hozzá. Válaszd a céges hitel leggyorsabb útját, a Bankmonitort.

Szeretném igénybe venni a Bankmonitor segítségét Vállalati hitel vonatkozásában:
millió Ft
millió Ft
millió Ft
millió Ft
Köszönjük, hogy leadtad érdeklődésed!
Munkatársunk rövidesen felveszi
Veled a kapcsolatot
Ha addig is további kérdésed lenne, írj nekünk a bankmonitor@bankmonitor.hu címre

Szakértői cikkek

Befektetésekről érthetően

A cikksorozat támogatója logo

Szakértői cikkek

Mobilfizetési megoldások

A cikksorozat támogatója logo

A Bankmonitor

Velünk időt és pénzt spórolhatsz mert nem kell bemenned egyesével minden bankba. Kalkulátorainkkal összehasonlíthatod a lakossági és vállalati pénzügyi termékeket és a döntésben személyesen is segítünk.

Kapcsolódó tartalmak

5 fontos pénzügyi hír, amiről lemaradhattál a héten

2019. 10. 13.

Hamarosan a Viber alkalmazáson keresztül is lehet majd pénzt küldeni egymásnak. De hogyan működik a dolog és milyen költségekkel számolhatunk? Időnként nem tudsz fizetni a bankkártyáddal a boltokban és fura...

Blogajánló

  • alapblog

    Micsoda tartalékok!

    A lányok napja (International Day of the Girl Child): csapatban végzett problémamegoldásban mindenhol leverik a fiúkat. Micsoda tartalékok.     Forrás: Vakmajom a Facebookon The post Micsoda tartalékok! appeared first on alapblog.

  • Lakásfókusz

    Már az irodában is otthon érezhetjük magunkat

    A munkahelyünkre igencsak ritkán gondolunk úgy, mint egy nyugodt, otthonos helyre, ahová a kötelességeinken túl is szívesen járunk be. Ezen kíván változtatni a myhive nevű vadiúj irodamárka, amely az otthonos megvalósítást ötvözi a modern irodák sajátosságaival. A márka nemrég debütált Magyarországon, aminek köszönhetően öt irodaház is teljesen átalakul.