A kormány bejelentése alapján a családosok számos újabb adókedvezményben részesülhetnek, aminek köszönhetően béremelkedés nélkül is érdemben emelkedhet a jövedelmük. De hogyan befolyásolja ez az „adócsökkenés” azon családok döntését, akik lakásvásárlást terveznek?
Az adózási rendszer érdemi átalakítását tervezi a kormány, számos új kedvezmény léphet életbe az elkövetkező időszakban. Elfogadták már korábban a családi adókedvezmény megduplázását. Ezt két lépésben hajtják végre: először 2025. júliusától emelkedik a kedvezmény 50 százalékkal, majd 2026. januárjától tovább növelik, összességében a jelenlegi szint duplájára.
Mentesülnek a személyi jövedelemadó megfizetése alól a 3 gyermekes édesanyák, a tervek szerint ezt 2025. októberétől vezetik be. Majd a kétgyermekes anyukák is adómentesek lesznek, ezt szakaszosan fogja életbe léptetni a kormány (Minél fiatalabb egy anyuka, annál hamarabb lesz érvényes rá is az szja-mentesség.) Sőt legutóbb bejelentették, hogy a 30 év alatti édesanyák is teljes szja-mentességet kapnak 2026. januárjától. (Jelenleg részleges adómentességet élvez ez utóbbi kör.)
Hirdetés
Hirdetés
Mennyivel emelkedhet a családok jövedelme?
Ez talán a legfontosabb kérdés minden érintett család számára. A 30 év feletti egygyermekes édesanyák jövedelme egy év múlva nagyságrendileg 10 ezer forinttal lesz magasabb.
A jelenleg is szja-mentességre jogosult 30 év alatti édesanyáknál nagyon érdekes a helyzet. Ők jelenleg átlagosan 55 ezer forinttal visznek haza többet az adómentesség miatt. Az adómentesség maximumára vonatkozó korlát eltörlése azonban ezt az összeget vélhetően nem fogja érdemben emelni, mert a limit eddig is ezen 55 ezer forint felett volt. (Ezen családok esetében is a családi adókedvezmény miatt emelkedhet 10 ezer forinttal a jövedelem.) Ugyanakkor olyan 30 év alatti édesanyák is jogosultak lesznek a jövő évtől az szja-mentességre, akik jelenleg nem. Nekik valóban érdemben emelkedhet a jövedelmük.
Egy mediánkeresettel rendelkező kétgyermekes anyuka (a munkavállalók fele ennél magasabb, míg fele ennél kisebb jövedelemmel rendelkezik) nettó bevétele közel 125 ezer forinttal emelkedik. Míg egy háromgyermekes hasonló jövedelemmel rendelkező anya esetében havi 183 ezer forinttal emelkedhet a nettó fizetés.
Példa
Egy 40 év alatti házaspár, amelynek mindkét tagja mediánbérrel rendelkezik a KSH 2024. decemberi adatai alapján bruttó 1 121 800 forintot keres. Ha két gyermekük van, akkor a nettó bérük családi pótlékkal együtt 812 598 forint.
A család jövedelme az adóváltozásokat követően, 2026. januárjától a család jövedelme 936 733 forintra fog emelkedni. Ez béremelés nélkül is 15,2 százalékos növekedésnek felel meg. (Az idősebb kétgyermekes anyák esetében a folyamat később zárulhat le.)
Mennyit ér a plusz jövedelem lakásvásárláskor?
A család számos célra felhasználhatná a plusz jövedelmet. Akár a fogyasztását is növelhetné, de egy rendszeres megtakarítás indítására is ideális lehet ez a pillanat. Ugyanakkor a lakásvásárlás előtt állók számára az a kérdés, hogy mennyit segít a helyzetünk a plusz jövedelem.
Egy átlagos 80 négyzetméter alapterületű Budapest belvárosi lakás 100 800 000 forintba kerülhetett februárban a Duna House négyzetméter árra vonatkozó adatai alapján. A korábbi példában szereplő kétgyermekes családnak jelenleg 10,3 évig kellene dolgoznia egy ilyen lakásért, a jövedelem emelkedését követően ez a szám 8,9 évre mérséklődik. Természetesen mindkét szám nagyon hosszú időt takar, ráadásul úgy lett kikalkulálva, hogy a család a teljes jövedelmét félreteszi a lakásra.
Sokkal relevánsabbnak tűnik a családok hitelképességének vizsgálata. A magasabb jövedelem ugyanis nagyobb törlesztőrészlet bevállalását teszi lehetővé. Ez pedig akár több millió forinttal nagyobb kölcsön felvételét eredményezheti. (Természetesen abban az esetben, ha az ingatlan is elbírja a magasabb kölcsönösszeget.)
Példa
A korábban említett kétgyermekes család jelenlegi bruttó jövedelme 1 121 800 forint, ami nettó 812 598 forintot jelent. A jogszabály alapján ezen fizetés 60%-át is kitehetné a törlesztőrészlet, de a szakértők óvatosabban, 50%-os aránnyal kalkuláltak. Az így meghatározott 406 299 forintos összeg pedig 54,4 millió forint 20 éves futamidejű, 6,5%-os kamatozású hitel havi törlesztőrészletének felel meg.
Durván egy év múlva a család nettó bevétele 936 733 forintra emelkedne, ebből 468 366 forint fordítható hiteltörlesztésre. Ez az összeg 62,8 millió forint 20 éves futamidejű, 6,5%-os kamatozású kölcsön havi részletének felel meg. Vagyis a család a magasabb jövedelme miatt 8,3 millió forinttal nagyobb kölcsönösszeg havi részletét vállalhatná be 2026-tól.
Mi lesz az ingatlanpiacon egy év múlva?
Igen ám, de egyáltalán nem mindegy, hogy milyen helyzetben „találja” a kedvezménnyel érintett családokat a magasabb nettó jövedelem.
Az egyik nagyon lényeges szempont a hitelkamatok alakulása, változása. Egyáltalán nem mindegy, hogy egy év múlva drágábban, vagy épp olcsóbban lehet-e kölcsönt felvenni. A jelenlegi gazdasági környezet roppant ingadozó. Az infláció megtorpanása, sőt emelkedése a hitelkamatok csökkenésének is véget vethet. Ettől függetlenül a Bankmonitor szakértői nem várnak érdemi kamatemelkedést a lakáshiteleknél. Azonban néhány tizeddel növekedhet az új hitelek kamata az elkövetkező hónapokban.
A másik nagyon fontos szempont a lakásárak alakulása. Hiába kaphatnak több kölcsönt az érdeklődők, ha a kiszemelt lakás ára is érdemben emelkedik. Az idei évben a legtöbb elemző kétszámjegyű, azaz 10% feletti áremelkedést vár az ingatlanpiacon. Ugyanakkor várhatóan az év első felében fognak a lakásárak érdemben emelkedni (az állampapírpiacról, nyugdíjpénztárakból jó eséllyel ekkor áramlik a piacra nagyobb összeg), ezt követően az árak előreláthatóan jóval szolidabban fognak módosulni.
