Júliustól emelik a családi adókedvezmény összegét. Az MNB felmérése alapján sokan a fogyasztásukat növelnék a plusz bevételből. A Bankmonitor szakértői megvizsgálták milyen okok állhatnak e mögött. Arra is kitértek milyen alternatív lehetőségek jöhetnének szóba.
Számos kedvező adózási változás lép életbe a közeljövőben, ezek közül az egyik 2025. júliusában induló intézkedés alapján a családi adókedvezmény emelkedik meg 50 százalékkal.
Mennyi a havi családi adókedvezmény összege és hova emelkedik július elsejétől?
- Jelenleg az egy gyermekes családok a gyermekük után 10 ezer forint adókedvezményt kaphatnak, ami 15 ezer forintra emelkedik júliustól.
- Jelenleg a két gyermekes családok gyermekenként 20 ezer forint adókedvezményt kaphatnak. Ez az összeg 30 ezer forintra emelkedik.
- A három vagy több gyermekes családok gyermekenként 33 ezer forint adókedvezményt kaphatnak, ami 49 500 forintra emelkedik júliustól.
Egy kétgyermekes családnál például havi 40 ezer forinttal több maradhat a kasszában a családi adókedvezmény miatt, ami júliustól 60 ezer forintra nőhet. Egy háromgyermekes családnál a családi adókedvezmény maximális kihasználása esetén jelenleg 99 ezer forinttal magasabb a havi jövedelem, ami júliustól 148 500 forintra nőne.
Fontos, hogy a kedvezmény az adóból jár, ezzel csökkenthető a kereseteket terhelő 15 százalékos személyi jövedelemadó (szja), illetve a 18,5 százalékos társadalombiztosítási járulék (tb). Aki ilyet nem, vagy nem abban a formában fizet – például katás vállalkozó -, annak nem jár ez a kedvezmény.
Hirdetés
Hirdetés
Mennyivel emelkedik a jövedelem júliustól?
Alapvetően minden élethelyzet más és más, a Bankmonitor szakértői ezért három konkrét példán keresztül mutatják be a változás hatását.
- Egy négyfős családban – két gyermek és két felnőtt – a felnőttek a mediánbérnek megfelelő fizetést kapnak. A márciusi KSH adatok alapján a bruttó mediánbér 550 ezer forint. A család jövedelme jelenleg az adókedvezménnyel és a családi pótlékkal együtt nettó 798 100 forint. Ez emelkedne meg júliustól 818 100 forintra, ez 2,5 százalékos növekedésnek felel meg.
- A második példában egy öt fős családban – három gyermek és két felnőtt – a felnőttek a mediánbérnek megfelelő fizetéssel, azaz fejenként bruttó 550 ezer forinttal rendelkeznek. A család jelenlegi jövedelme 878 500 forint. Ez emelkedne 928 000 forintra, ami 5,6 százalékos emelkedést jelent.
- A harmadik példában egy egyedülálló szülő nevel két gyermeket. A család jövedelme bruttó 550 ezer forint, ami nettó 435 350 forintnak felel meg. Ez emelkedne meg 4,6 százalékkal 455 350 forintra.
Fontos kihangsúlyozni, hogy a változás júliustól lép életbe, azaz július hónapra érvényes fizetés lesz magasabb, melyet jellemzően augusztus elején kapnak meg a munkavállalók.
Mire költik el a családok a plusz jövedelmet?
Erről az MNB készített egy kutatást.
A Bankmonitor szakértői megnézték a válaszokban szereplő egyes lehetőségeket, a mögöttük húzódó okokat. Illetve adnak még néhány tippet, ötletet.
1. A fogyasztás emelése – jobban akarunk élni, vagy úgy, mint korábban?
A mindennapi fogyasztás emelése érthető, mindenki jobban szeretne élni. Fontos kérdés lehet ezen döntésnél ugyanakkor, hogy a családok jelen helyzetben minőségi ugrást szeretnének elérni (többet, vagy jobb minőséget szeretnének fogyasztani, mint korábban), vagy csupán a korábbi hatalmas infláció okozta nehéz helyzetet szeretnék ledolgozni.
Ha csak messziről tekintünk a problémára, akkor azt láthatjuk, hogy az infláció 2022 óta összességében 43,3 százalékra rúgott (2022-ben 14,5%, 2023-ban 17,6%, 2024-ben 3,7%, 2025-ben eddig 2,6% volt az átlagos áremelkedés).
Ezzel szemben a bruttó mediánbér 2022. januárja és 2025. márciusa között 53,1 százalékkal emelkedett. A bruttó mediánbér 359 311 forintról 550 000 forintra emelkedett. Ez alapján azt lehetne mondani, hogy a fogyasztást növelni mindenképpen valamilyen, a korábban megszokottnál magasabb életszínvonal elérését eredményezi a családoknál.
A helyzet azonban ennél árnyaltabb. Pont a változatlan családi adókedvezmény és családi pótlék miatt egyes nagycsaládok ténylegesen elkölthető nettó jövedelmének növekedése elmaradhatott az inflációtól. Számukra a plusz fogyasztás részben legalábbis azt jelentené, hogy visszatérnek a korábbi életszínvonalra. Az egyes családok jövedelmi helyzetének alakulásáról ebben a cikkünkben írtunk részletesen.
Vagyis a helyzet egyáltalán nem egyértelmű, sokaknak ugyanis a plusz fogyasztás a magas infláció előtti szinthez való visszatérést jelentheti.
2. Tartós fogyasztási cikk vásárlása
Azért azt be kell vallani, hogy az adókedvezmény emelkedéséből nem lehet kifizetni egy komolyabb háztartási gépet, vagy épp egy autót. A háromgyermekes családok esetében két lépcsőben összességében havi 99 ezer forint plusz bevétel állhat a házhoz. (Ennek első lépése történne meg most júliusban, a második emelésre 2026. januárjában kerül sor.)
A kisebb értékű tartós fogyasztási cikkek – hűtő, sütő, mosógép, laptop – ára néhány hónap alatt akár összejöhet a családi adókedvezmény megemelkedett összegéből. De nagyobb kiadások esetében – konyhabútor cseréje, autóvásárlás – azért évekbe telhet a szükséges tőke összegyűjtése.
Ha rövid távon lenne ilyen célunk, akkor sajnos jó eséllyel nem tudjuk megfinanszírozni a megemelkedett családi adókedvezményből. Vagy mégis? Kölcsönfelvétellel ugyanis még megfinanszírozható a kérdéses cél. Egy hitelfelvételnél pedig mindig jól jön a plusz jövedelem. Sőt akár ezen a plusz összegen múlhat a sikeres hiteligénylés is, hiszen a jövedelmünknek el kell bírnia a felvett kölcsön törlesztőrészletét.
3. Hiteltörlesztés
Azt ki kell hangsúlyozni, hogy nagyobb összegű meglévő kölcsönünk előtörlesztésére nem elegendő ez a havi plusz 5-49 ezer forint. Viszont egy új kölcsön felvételénél már nagyon is fontos lehet a korábbn említettek miatt. (A magasabb jövedelem komolyabb hitelösszeg felvételét teszi lehetővé.)
De mekkora kölcsönösszeg felvételére lenne elegnedő önmagában a plusz adókedvezmény?
- Egy kedvező 10 százalékos kamatozású és 7 éves futamidejű személyi hitelből 300 ezer – 2,9 millió forint havi törlesztőrészletét fedezheti az adókedvezmény emelkedése.
- A lakáshiteleknél 6,5 százalékos kamattal és 20 éves futamidővel számolva már 670 ezer – 6,6 millió forint kölcsönösszeg havi részletére elegendő az adókedvezmény változásának az összege.
A lakáscélú hitel céljai között lehet akár ingatlanvásárlás: azért a plusz 6,6 millió forint már egykisebb alapterületű fővárosi ingatlan vételárának is elérheti a 10-15 százalékát. Illetve meglévő otthonunk felújításával, energetikai korszerűsítésével nem csak otthonunk szépülhet, de a rezsiszámlánkat is mérsékelhetjük.
4. Nyugdíjmegtakarítás
Az ilyen típusú plusz bevételek tipikusan ideálisak lehetnek arra, hogy valamilyen rendszeres megtakarítást indítsunk (például nyugdíj-előtakarékosság), vagy esetleg egy meglévő befektetésünk havi összegét megemeljük.
Az ilyen befektetések célja, hogy hosszú távon a rendszeres havi kis összegekből a kamat és az állami támogatás segítségével összegyűljön egy érdemi összeg, amely segíthet idős korunkra.
A Bankmonitor kalkulátora szerint, ha 40 évesen 20 ezer forintot félreteszünk havonta, akkor akár 12,6 millió forintunk is összejöhet mai értéken 65 éves korunkra. Ami 20 éven keresztül 52 600 forint nyugdíjkiegészítést eredményezne havonta. Ha két gyermekünk van, akkor júliustól pont ennyivel emelkedik a bevételünk, vagyis nem kellene lemondanunk semmiről a megtakarításért cserébe.
5. Lakásvásálrás önerő
Természetesen lehetnek közelebbi nagyobb céljaink is: tipikusan ilyen lehet a lakásvásárlás. Szerencsére erre is lehet kedvező feltételekkel havonta gyűjteni. Egy lakástakarék (ltp) indítása ideális lehet erre a célra. Itt ugyan már nincs állami támogatás, de a pénztárak jelen piaci körülmények között a korábbi állami támogatáshoz hasonló mértékű kamatbónuszt kínálnak.
Összegzés
Az emelkedő családi adókedvezmény tehát számos lehetőséget rejt magában. Nincs rossz döntés, de mindenkinek alaposan át kell gondolnia, hogy a plusz bevételét hogyan használja fel.
Akár nagyobb céljaink is megfinanszírozhatók ezen kisebb összegekből. Ehhez azonban vagy hitelfelvételre lenne szükség, vagy pedig hosszú ideig kell tudatosan félretenni a kérdéses összeget.
