Az iskolakezdés minden évben komoly kiadást jelent a családoknak. Augusztusban és szeptember elején nemcsak füzeteket, tollakat és tankönyveket kell vásárolni. Sok gyermeknek új ruhára, cipőre, sportfelszerelésre vagy digitális eszközre is szüksége lehet. Egy többgyermekes család teljes tanévkezdési kiadása így könnyen több százezer forintra emelkedhet.
A költségek egy része azonban egészség- és önsegélyező pénztár használatával visszaszerezhető. A pénztári számlára befizetett összeg után 20%-os személyijövedelemadó-visszatérítés igényelhető, évente legfeljebb 150 ezer forintig. Ez nem azt jelenti, hogy az üzletben rögtön 20%-kal kevesebbet kell fizetni. A vásárláshoz szükséges összeget először be kell fizetni a pénztári számlára, majd a kiadást a pénztár szabályai szerint el kell számolni. A befizetés után járó adó-visszatérítés a következő évi szja-bevallást követően érkezik meg a pénztári számlára.
Az összeg tehát nem a bankszámládra kerül, és készpénzben sem vehető fel. A pénztári egyenleged nő meg vele, amelyet később újabb, elszámolható kiadásokra használhatsz fel.
Hirdetés
Hirdetés
Mennyi pénz igényelhető vissza?
„A beiskolázási támogatás éves összege egy személy részére gyermekenként legfeljebb a tárgyév első napján érvényes havi minimálbér lehet” – írja a Magyar Nemzeti Bank weboldala. Ez 2026-ban 322 800 forint.
Ha valaki ekkora összeget fizet be a pénztári számlájára, majd azt szabályosan elszámolja, a befizetés 20%-a, vagyis legfeljebb 64 560 forint kerülhet vissza a pénztári számlájára. A pénztár által levont költségek miatt a tényleges nettó megtakarítás ennél valamivel alacsonyabb lehet.
Ki igényelheti a támogatást?
A lehetőséggel a gyermek szülője, nevelőszülője, örökbefogadó szülője vagy gyámja élhet. Feltétel az egészség- és önsegélyező pénztári tagság, valamint az, hogy a pénztártag vagy a kedvezményezett családi pótlékra, illetve más uniós tagállamban ennek megfelelő családi ellátásra legyen jogosult.
A támogatás az év bármely időpontjában kiállított és teljesített számla alapján kérhető. Nem csak a közvetlenül az iskolakezdés előtt megvásárolt termékek számolhatók el.
Mire használható fel?
A támogatás óvodás, általános iskolás és középiskolás gyermek után, valamint felsőoktatásban tanuló gyermek esetén legfeljebb 25 éves korig kérhető. Az elszámolható kiadások közé tartozhat a tankönyv, a taneszköz, a ruházat és a digitális taneszköz. Egyetemista vagy főiskolás gyermeknél a tandíj, a térítési díj, a kollégiumi díj, sőt akár a lakásbérleti díj is elszámolható lehet.
Az igényléshez jellemzően kitöltött igénybejelentő lap, megfelelően kiállított számla és a családi pótlékra való jogosultság 120 napnál nem régebbi igazolása szükséges. Átutalással fizetett számlánál a pénztár banki igazolást is kérhet.
A vásárlás előtt mindig ellenőrizd a saját pénztárad feltételeit. Az elszámolható termékek köre, a levont költségek és a számla kiállítására vonatkozó szabályok pénztáranként eltérhetnek. Így elkerülheted, hogy egy hibásan kiállított számla miatt elutasítsák az igénylésedet.
Az egészség- és önsegélyező pénztár nem az egyetlen megtakarítási forma, amelyhez 20%-os szja-visszatérítés kapcsolódhat. Nyugdíjcélú megtakarítással is csökkentheted a tényleges befizetési terhedet, miközben hosszú távon a későbbi nyugdíjadat egészíted ki. Ebből a szempontból az is fontos lehet, hogy a több adójóváírást biztosító lehetőséget hogyan kombinálod. Ugyanis az adójóváírásnak van éves maximális keretösszege: van konstrukciónkénti maximális limit és az összes lehetőségre érvényes abszolút plafon is.
Ha például kimaxolod az adójóváírást már az ÖNYP számládon, akkor az egészségpénztárra már nem tudsz adójóváírást kérni, mert ez a két konstrukciónál közös maximális limit van érvényben.
Minél korábban kezded el, annál több időt hagysz a befizetéseidnek és a hozamoknak a növekedésre. Nézd meg, melyik nyugdíjmegtakarítás illik leginkább a céljaidhoz, és mekkora összeget érdemes rendszeresen félretenned.
