A családi otthonteremtési kedvezménytől elbúcsúzhatunk 2024-től, ugyanakkor érkezik a CSOK Plusz. De mi a helyzet az 5 százalékos lakásáfával, az áfa-visszatérítési támogatással és az illetékmentességgel? A Bankmonitor szakértői összegyűjtötték, hogy milyen kedvezmények érhetők el a kistelepüléseken és a nagyvárosokban 2024-ben.
A lakástámogatási rendszer érdemben átalakul 2024-ben: egyes elemek megmaradnak, míg mások eltűnnek. Sőt, van olyan családtámogatási elem, amely 2024-től lesz elérhető. A tét óriási, több millió forintot nyerhet az a család, amelyik kihasználja az összes lehetőséget.
A Bankmonitor szakértői összeszedték milyen támogatások igényelhetők 2024-ben.
CSOK és Falusi CSOK: az egyik megszűnik, a másik kibővül
A családi otthonteremtési kedvezmény (CSOK) egy vissza nem térítendő állami támogatás, ami az egyik legfontosabb eleme a lakástámogatási rendszernek 2023-ban. De lássuk, mi lesz a kérdéses kedvezménnyel.
A nagyobb városokban megszűnik a CSOK 2024-ben
A klasszikus családi otthonteremtési kedvezmény már nem lesz elérhető a jövő évtől a nagyobb településeken. Ezzel gyermekszámtól és lakáscéltól függően 600 ezer forint és 10 millió forint közötti összegtől esnek el a családok.
A Falusi CSOK megmarad, sőt az összege is emelkedik
A CSOK egy speciális fajtája, a preferált kistelepüléseken – és külterületi tanyákon – elérhető Falusi CSOK megmarad. Sőt, a támogatás összege emelkedik, a lakáscélok köre pedig kibővül. A támogatás meglévő ingatlan bővítésére és/vagy korszerűsítésére, új egylakásos lakóépület vásárlására, építésére, valamint használt lakás vásárlásával egybekötött korszerűsítésre és/vagy bővítésre igényelhető.
Új egy lakásos lakóépület vásárlására, építésére, valamint használt lakás vásárlásával egyidejű korszerűsítésre és/vagy bővítésre elérhető támogatás összege:
- Egy gyermek esetén 1 millió forint.
- Két gyermek esetén 4 millió forint.
- Három vagy több gyermek esetén 15 millió forint.
Meglévő lakás korszerűsítése és/vagy bővítése esetén a támogatás összege:
- Egy gyermek esetén 600 ezer forint.
- Két gyermek esetén 2 millió forint.
- Három vagy több gyermek esetén 7,5 millió forint.
A Falusi CSOK igénylési feltételei érdemben nem változtak 2024-ben:
- Meglévő és vállalt gyermekre is jár a kedvezmény. (Vállalt gyermekre csak fiatal házaspárok igényelhetik a Falusi CSOK-ot.)
- Házaspárok, élettársak és egyedülállók is kihasználhatják a támogatást. (Vállalt gyermek után csak házaspárok vehetik igénybe a kedvezményt.)
- Nincs életkori előírás. (Vállalt gyermek esetén a feleség nem lehet idősebb 40 évesnél.)
- Az igénylőnek legalább két éves TB jogviszonnyal kell rendelkeznie. (Házaspárok, élettársak esetén elég az egyik félnek teljesítenie a feltételt.)
- Nem lehet az igénylő büntetett előéletű. (Házaspárok, élettársak esetén mindkét félnek meg kell felelnie az előírásnak.)
- Nem lehet 5 ezer forintot meghaladó köztartozása az igénylőnek. (Házaspárok, élettársak esetén mindkét félnek meg kell felelnie az előírásnak.)
- Az ingatlannak preferált kistelepülésen kell lennie. Elfogadható még külterületi tanya, amennyiben lakóingatlan is található ott. (A preferált kistelepülések listája itt megtalálható.)
- A lakóház hasznos alapterületére vonatkozóan is van minimális elvárás. (Ez függ a gyermekek számától és a lakáscéltól.)
CSOK Plusz és CSOK hitel
Új támogatott hitel a nagyobb városokban és a preferált kistelepüléseken
A vissza nem térítendő támogatás mellett a támogatott hitelek is érdemben átalakultak. Itt megjelent egy új elem, a CSOK Plusz is, ami a nagyobb települések esetében a legfontosabb támogatás lesz. A konstrukció kamata legfeljebb 3%, ráadásul komoly tartozáselengedés is kapcsolódik a kölcsönhöz: a futamidő alatt született második babától 10-10 millió forintot elengednek a fennálló tartozásból. (Jelen esetben csak a futamidő alatt született gyermekek számítanak.)
A kedvezmény új lakás vásárlására, építésre, használt lakás vásárlására, meglévő ingatlan bővítésére, valamint használt lakás vásárlásával egy időben kezdeményezett bővítésre fordítható.
A támogatott hitel maximális összege függ a gyermekek számától:
- Egy gyermek esetén 15 millió forint a maximális összeg.
- Kettő gyermek esetén 30 millió forint a maximális összeg.
- Három, vagy több gyermek esetén 50 millió forint a maximális összeg.
Milyen kedvezmények kapcsolódhatnak a CSOK Plusz hitelhez?
- Az első, ami mindenképpen szemet szúrhat az a kamat. A kölcsön kamata nem haladhatja meg a 3 százalékot. Ez jóval kedvezőbb a piaci hitelek kamatánál. (Még úgy is, hogy 2024. januártól az önkéntes kamatplafon miatt a lakáshitelek teljes hiteldíj mutatójának maximális értékét lecsökkentik 7,3 százalékra.)
- A futamidő alatt született második gyermektől 10-10 millió forintot elengednek a kölcsön fennálló tartozásából.
- A futamidő alatt született első gyermeknél kérheti az adós a törlesztési kötelezettség egy éves szüneteltetését. (A moratórium alatt felhalmozott kamatot nem engedik el, azt a hátralévő futamidő alatt egyenlő részletekben meg kell fizetni. A futamidőt meghosszabbítják annak érdekében, hogy a törlesztőrészlet ne emelkedjen a korábbi érték fölé.)
- A kölcsön első évében csak kamatot kell fizetni, a tőketörlesztést a második évtől kell megkezdeni.
Kik és milyen feltételekkel kaphatják meg a 2024-ben induló CSOK Pluszt?
- Mindenképpen gyermeket kell vállalni a támogatás kihasználásához.
- Kizárólag házaspárok igényelhetik a kedvezményt.
- A feleség nem tölthette be a 41. életévét. (2025. év végéig nem él ez a szabály abban az esetben, ha már úton a baba, a magzat betöltötte a terhesség 12. hetét.)
- Az igénylők egyikének legalább 2 éves TB jogviszonnyal kell rendelkeznie. (Elég a házaspár egyik tagjának teljesítenie a feltételt.)
- A házaspár egyik tagjának sem lehet 5 ezer forintot meghaladó köztartozása.
- A házaspár egyik tagja sem lehet büntetett előéletű.
- Az ingatlan minimális alapterületére is van elvárás. (Ez függ az ingatlan típusától és a gyermekek számától.)
- Az ingatlan értéke nem haladhatja meg a 150 millió forintot. (Első közös lakás esetén a vételár, építési költség nem haladhatja meg a 80 millió forintot.)
- Hitelről lévén szó meg kell felelni a bank bírálati szabályainak is.
Preferált kistelepüléseken megmarad a „normál” CSOK hitel is
A Falusi CSOK igénylése esetén a „normál” CSOK hitel is elérhető marad 2024-ben is. (Korábban a nagyobb településeken is elérhető volt ez a kölcsön, de a CSOK megszűnésével ott ezt a hitelt is kivezették.)
Ezen támogatott hitel maximális kamata ugyancsak 3%, de itt nem jár egy éves moratórium, sem extra tartozáselengedés a futamidő alatt született gyermekek után. A hitel igénylésének felvétele, hogy kihasználjuk a Falusi CSOK-ot legalább két gyermek után. Illetve meg kell felelni a bank hitelbírálati szabályainak is.
A CSOK hitel maximális összege:
- Ha két gyermek után igénylik a Falusi CSOK-ot, akkor legfeljebb 10 millió forint lehet a kölcsön összege.
- Ha legalább három gyermek után igénylik a Falusi CSOK-ot, akkor legfeljebb 15 millió forint lehet a kölcsön összege.
Mi lesz az 5 százalékos lakásáfa sorsa?
Az új építésű lakások vételára jelenleg 5% áfát tartalmaz. Ez alapesetben 27% lenne, vagyis jóval magasabb árat kellene fizetnünk alapesetben ahhoz, hogy az eladó, kivitelező ugyanazt a nettó árat megkapja.
Szerencsére az 5 százalékos lakásáfa velünk marad preferált kistelepülések és a nagyobb városok esetében is, ennek szabályain nem változtattak.
Az adó-visszatérítési támogatás csak a preferált kistelepüléseken marad meg
A lakásáfa 2023-ban visszaigényelhető bizonyos feltételek teljesülése esetén. A lehetőség azonban átalakul a 2024-es évtől kezdődően.
A Falusi CSOK településeken megmarad az áfa-visszatérítési támogatás
A preferált kistelepüléseken az adó-visszatérítési támogatás továbbra is elérhető. Sőt ennek három különböző fajtája is van:
- Korszerűsítés és/vagy bővítés estén a munkálatok 27 százalékos áfája 5 millió forint összeghatárig visszaigényelhető.
- Új ház vásárlása, vagy generálkivitelezővel történő építkezés esetén a vételár 5 százalékos áfája visszaigényelhető. (Itt nincs felső korlát.)
- Új ház építése esetén a költségek 27 százalékos áfája visszaigényelhető 5 millió forint összeghatárig.
Az igényléshez alapvetően teljesíteni kell a Falusi CSOK-hoz kapcsolódó személyi feltételeket. Fontos továbbá, hogy építés és vásárlás esetén nem haladhatja meg a ház – egylakásos lakóépület – alapterülete a 300 négyzetmétert. A vásárláshoz kapcsolódó adó-visszatérítési támogatásnál feltétel a Falusi CSOK igénylése is, ugyanakkor korszerűsítésnél, bővítésnél és építésnél nincs ilyen előírás.
Nagyobb településeken megszűnik az adó-visszatérítési támogatás
A nagyobb településeken 2024-től nem lesz elérhető az adó-visszatérítési támogatás. A korábban felvázolt három forma egyike sem szerepel a nagyobb településekre érvényes új támogatásokról szóló rendeletben.
Az illetékmentesség velünk marad
Illetékmentesen vásárolhatnak lakást a vevők, amennyiben kihasználják az ingatlan megvásárlásakor a Falusi CSOK-ot, vagy a CSOK Plusz támogatást. Az illeték mértéke alapesetben a vételár 4 százaléka, vagyis a vagyonátruházási illeték elengedése egy 80 millió forintos lakás megvételekor 3,2 millió forint kedvezményt jelent.
Az illetékmentesség az új építésű és a használt lakásokra is érvényes, ráadásul a kedvezmény elérhető preferált kistelepüléseken és nagyobb városokban is.
Babváró hitel – változó hitelösszeg és feltételek
A Babaváró hitel nem egy klasszikus lakástámogatási elem, hiszen a kölcsön szabad célú. Ugyanakkor sokan lakáscélra fordítják a kapott összeget, emiatt érdemes itt is megemlítenünk a támogatást.
A Babaváró egy kamatmentes támogatott kölcsön, a hitel maximális összege 2024-től 11 millió forint, a futamidő legfeljebb 20 év. A kölcsönhöz az alábbi kedvezmények kapcsolódnak:
- A hitel a futamidő első 5 évében kamatmentes. A kamatmentesség megmarad, amennyiben ezen időszakon belül születik egy gyermeke az igénylőknek.
- Ha a futamidő alatt megszületik a második baba, akkor elengedik a fennálló tartozás 30 százalékát.
- A harmadik baba érkezésekor elengedik a teljes tartozást.
- Az első és a második baba születésekor a törlesztési kötelezettség 3 éves szüneteltetése kérhető. Ezen időszak alatt nem kell semmit fizetni a hitel után.
Ha megfelelő „ütemben” születnek a gyermekek, akkor egyetlen forintot sem kell visszafizetni a hitelre. Ugyanakkor a kedvezményekért cserébe számos feltételt is teljesíteniük kell az igénylőknek:
- Kizárólag házaspárok igényelhetik a Babaváró hitelt.
- 2024-től a házaspár hölgy tagja igényléskor nem töltheti be 30. életévét. (2024. év végéig a feleség akár 40 éves is lehet, amennyiben már várandós: a magzat betöltötte a terhesség 12. hetét.)
- A házaspár egyik tagjának legalább 3 éves TB jogviszonnyal kell rendelkeznie.
- Az igénylést megelőző utolsó 180 napban a TB jogviszonynak magyar alkalmazotti, vállalkozói jogviszonyból kell származnia. (Ha a 180. napon külföldi jogviszonya van az igénylőnek, akkor elég a szigorúbb elvárást az utolsó 90 napban teljesíteni.)
- A házaspár egyik tagjának sem lehet 5 ezer forintot meghaladó köztartozása.
- A házaspár egyik tagja sem lehet büntetett előéletű.
- Mindkettőjüknek magyar lakcímmel kell rendelkezniük.
- A pár egyik tagja sem szerepelhet a rossz adósokat tartalmazó negatív KHR listán.
- Meg kell felelni a bank bírálati előírásainak.
A jelzáloghitel tartozáselengedés nem változik. Vagy mégis?
A jelzáloghitelhez kapcsolódó tartozáselengedés alapvető szabályai nem változnak. A második gyermek után 1 millió forintot, a harmadik gyermek után 4 millió forintot, minden további gyermek után 1-1 millió forintot engednek el a lakáshitel fennálló tartozásából.
Csak a hitel futamideje alatt született gyermekek után jár az elengedés, de az összes gyermekszám meghatározásakor a korábban meglévő gyermekeket is figyelembe kell venni.
De mi módosult akkor? A változás a CSOK Pluszhoz kapcsolódik, hiszen ott is van tartozáselengedés. A korábban meglévő és a CSOK Pluszhoz kapcsolódó tartozáselengedés nem kombinálható, a párnak választania kell, hogy melyiket használja ki. A legtöbb esetben természetesen a CSOK Pluszhoz kapcsolódó elengedés lesz a jobb választás.
