Itt van az október, mindjárt vége az évnek. Kevesebb, mint 3 hónapunk maradt arra, hogy az akár 280 000 forintos adó jóváírást megszerezzük. Ez egy komoly összeg a nyugdíj megtakarításunkhoz, úgyhogy aki megteheti, érdemes vele élnie. De hogyan kell ezt megtenni? Mutatjuk!
Hogyan működik az SZJA jóváírás?
A magyar államnak célja, hogy ösztönözze a polgárait a nyugdíjcélú öngondoskodásról, hiszen az állami nyugdíjrendszer finoman szólva is nehéz helyzetben van. Ennek az egyik legfontosabb eszköze a befizetések után járó 20%-os SZJA jóváírás. Ez minden megtakarított 100 forint után 20 forintnyi adójóváírást jelent a nyugdíjcélú megtakarítás számlánkon.
Ennek a visszatérítésnek van egy jogszabályi és van egy technikai felső korlátja. Utóbbi az általunk befizetett SZJA: ha kevesebbet adóztunk (vagy esetleg SZJA mentesek vagyunk), mint a járó jóváírás, akkor a befizetett adó mértékéig kapunk támogatást. Azonban van egy jogszabályi felső korlát is: ÖNYP-nél 150 000, NYESZ-nél 100 000, a nyugdíjbiztosítási számláknál pedig maximum 130 000 forint jóváírást kaphatunk évente. Ha pedig több számlánk van egyszerre, akkor összesen maximum 280 000 forint jóváírás jár nekünk.
Fontos megemlíteni, hogy ez nem automatikus, hanem majd az adóbevalláskor nekünk kell igényelnünk. Ezt azonban 5 évre visszamenőleg megtehetjük, ha esetleg valamelyik évben elfelejtettük volna.
Hirdetés
Hirdetés
Mennyit kell félretennünk?
Felmerül a kérdés, hogy mennyit kell félretennünk, hogy a jogszabályi maximumot tudjuk megkapni. Mivel a befizetésünk 20%-át kapjuk meg jóváírásnak, emiatt az összegek a következő módon alakulnak:
Az Önkéntes Nyugdíjpénztár (ÖNYP) esetében egy évben 750 000 forintot, vagyis havi 62 500 forintot kell félretennünk, hogy a maximális értékű adójóváírásra jogosultak legyünk. Az ÖNYP egy portfólió alapú nyugdíjmegtakarítás, amit a mi igényeink és kockázatvállalásunk alapján állítanak össze, majd menedzselnek a nyugdíjkorhatárig.
A Nyugdíj Előtakarékossági Számlánál ez az összeg egy évben 500 000 forintot, vagyis körülbelül havi 41 700 forintot tesz ki. A NYESZ-nek kisebb költsége van, és nagyobb betekintést és szabadságot enged az értékpapír választásban: ez a kellő hozzáértéssel előny, anélkül pedig hátránya lehet ennek a csomagnak.
Nyugdíjbiztosításhoz pedig egy évben 650 000 forintot, nagyjából havi 54 200 forintot kell befizetnünk, hogy jogosultak legyünk a maximum mértékű adójóváírásra. Ez egy költségesebb befektetés, amely megtakarítás mellett biztosításként is funkcionál.
Ezen felül nagy előnye, hogy nem a jövőben esetleg emelkedő nyugdíjkorhatár a releváns lejárat, hanem a szerződéskötéskor aktuális korhatár. (Aki most köt ilyen biztosítást, az 65 éves korában hozzáférhet az adójóváírásokkal növelt teljes megtakarításához függetlenül attól, hogy emelkedett-e addig a nyugdíjkorhatár.)
Apróbetűs rész: így kerüld el a büntetést
Fontos kiemelni, hogy az adójóváírásnak van még egy feltétele: a megtakarítást a lejártáig (vagyis a jelenlegi vagy aktuális nyugdíjkorhatárig) nem lehet felbontani. Ha ezt mégis megtesszük, akkor addig kapott állami támogatásnak a 120%-át kell egy összegben visszafizetnünk.
Miért fontos hamar elkezdeni félretenni a nyugdíjra?
Az állami nyugdíjak egyre komolyabb kihívás elé érkeznek. Az átlag nyugdíj a KSH adatai szerint 2025-ben 242 327 forint. Vagyis ahhoz, hogy a nyugdíjas éveink valóban nyugodtan telhessenek, muszáj magunkról előre gondoskodnunk. Jó hír, hogy ha korán kezdjük a megtakarítást, akkor a kamatos kamat megteszi a hatását, és komoly összeget tud a konyhára hozni. Ha később kezdünk, akkor viszont ez a dinamika kevésbé tud érvényesülni, így ezt magasabb megtakarítási összegekkel kell kompenzálni.
Ha 30 évesen például havi 30 000 forint megtakarítással elkezdünk a jövőre tervezni, nyugdíjas korunkra elég megtakarításunk lesz egy havi 100 000 forintos nyugdíjkiegészítéshez 90 éves korunkig. Ha viszont, ha 50 évesen kezdünk, akkor már 90 000 forintot kell havonta megtakarítanunk egy ugyanekkora nyugdíjkiegészítéshez.
Összegzés
Kevesebb, mint 3 hónapunk van arra, hogy teljesítsük az SZJA-jóváírás feltételeit, amelynek maximum összege komoly segítség lehet a nyugdíjas éveinkre. Ehhez számla típusonként eltérő mennyiségű befizetés szükséges, ezt, ha megtehetjük, érdemes teljesíteni, hogy a maximum, 280 000 forintot kapjuk meg jóváírásként. Ha ezt megtettük, ne felejtsük az adóbevallásunkban majd igényelni, hiszen a folyamat nem automatikus. Ha pedig még nincsen nyugdíjmegtakarításunk, indítsunk egyet, kezdjünk el minél hamarabb félretenni idős korunkra.
