2025-ben is a falusi CSOK lesz az egyetlen vissza nem térítendő otthonteremtési támogatás, ami ráadásul akár meglévő gyerekekre is igényelhető, ebben az esetben pedig élettársak és egyedülálló szülők is igényelhetik. Az alábbiakban összefoglaljuk a legfontosabb feltételeket, valamint segítséget nyújtunk ahhoz, miként használhatók ki leghatékonyabban a benne rejlő pénzügyi lehetőségek.
Az úgynevezett városi CSOK 2024-es kivezetésével a falusi CSOK maradt az egyetlen vissza nem térítendő otthonteremtési támogatás. Összege függ attól, hogy mire kívánja a család fordítani, illetve mennyi gyerekre igénylik azt.
A falusi CSOK mellé kétfajta támogatott hitel érhető el: az úgynevezett falusi CSOK hitel, illetve a 2024-től elérhető CSOK Plusz. A két konstrukció közötti különbséget a későbbiekben még részletesen kifejtjük, de a legfontosabb az, hogy a CSOK Pluszhoz mindenképpen szükséges gyereket vállalni, míg a falusi CSOK hitelhez nem.
A falusi CSOK-ra jogosultak lehetőségeit azonban leszűkíti, hogy a támogatás kizárólag a kormányhatározatban nevesített 2630 preferált kistelepülésen használható fel.
Hirdetés
Hirdetés
Mi a falusi CSOK?
A falusi CSOK egy vissza nem térítendő otthonteremtési támogatás, ami a 2630 preferált kistelepülések valamelyikén használható fel az alábbi ingatlancélokra:
- új, egylakásos lakóház megvásárlására vagy építésére;
- használt lakás vásárlására, amennyiben ezzel együtt annak bővítése és/vagy korszerűsítése is megtörténik;
- valamint meglévő használt lakás bővítésére és/vagy korszerűsítésére.
Eszerint 2025-ben sem fordítható a támogatás újépítésű társasházi lakás megvásárlására, valamint használt lakás vásárlása esetén is elvárás, hogy azt egyúttal bővítse és/vagy korszerűsítse is a család.
A falusi CSOK összege 2025-ben
A falusi CSOK összege 0,6-15 millió Ft között lehet függően a lakáscéltól, valamint a meglévő és vállalt gyerekek számától.
Új családi ház vásárlására egy gyerekkel, 1 millió Ft, két gyerekkel 4 millió Ft, míg három gyerekkel 15 millió Ft kapható. Ugyanekkora összegekre számíthatnak azok a családok is, akik használt ingatlant vásárolnak, azzal a megkötéssel, hogy ennek fele fordítható csak az ingatlan megszerzésére, a másik felét a bővítésre és/vagy korszerűsítésre kell kifizetni.
A preferált kistelepülésen élők – vagy ott már ingatlannal rendelkezők – is élhetnek a lehetőséggel, vagyis igényelhetnek falusi CSOK-ot a házuk bővítésére és/vagy felújítására, ám a támogatási összeg ebben az esetben 0,6 millió, 2 millió, illetve 7,5 millió Ft lehet. Az sem jelent problémát, ha a család korábban éppen CSOK támogatásból vásárolta meg az épületet.
Kik igényelhetik a falusi CSOK-ot 2025-ben?
A falusi CSOK-ra jogosultak köre nem módosul a korábbiakhoz képest, így meglévő gyerekre kortól és családi állapottól függetlenül igényelhetik házaspárok, élettársak és egyedülálló szülők egyaránt. Gyerekvállalás esetén azonban szigorúbbak a feltételek, ebben az esetben ugyanis kizárólag olyan házaspárok igényelhetik, ahol a feleség még nem töltötte be a 41. életévét. (A felső korhatár 2024 előtt még 40 év volt.)
Meglévő és vállalt gyerek esetén egyaránt elvárás még, hogy legalább az igénylők egyike rendelkezzen igényléskor minimum 2 éves folyamatos TB jogviszonnyal, de a büntetlen előéletet és a köztartozásmentességet is igazolni kell. Újdonság viszont, hogy a a legalább 1 éve átalányadózást választó egyéni vállalkozók, őstermelők, illetve kisadózó vállalkozások esetében elegendő 1 év TB jogviszony is.
Milyennek kell lennie a falusi CSOK-kal vásárolt vagy felépített ingatlannak?
A falusi CSOK esetében nem elvárás, hogy a használt ingatlan a megvásárlás idején lakható legyen, ám a korszerűsítést követően mindenképpen annak kell lennie. Ezen kívül a minimális alapterületre vonatkozóan van még megkötés: a használt lakás minimális hasznos alapterületének egy, kettő, illetve három gyereknél 40, 50, illetve 60 négyzetméternek kell lennie, míg az újépítésű családi házaknál 70, 80 és 90 négyzetméter az alsó határ.
Adóvisszatérítés és illetékmentesség is jár a falusi CSOK-hoz
A falusi CSOK-kal megvásárolt ingatlanra nem kell visszterhes vagyonátruházási illetéket fizetni, ami alapesetben a vételár 4%-a. Ez egy 50 millió Ft-os ingatlan esetében például 2 millió Ft terhet jelent. Az illetékmentességet magát nem szükséges külön kérvényezni, viszont lényeges, hogy az adásvételi szerződés tartalmazza, hogy a vételár meghatározott részét a vevő falusi CSOK segítségével fizeti majd ki. Ez alapján a NAV már nem fogja kiszabni az illetéket. (Ugyanez igaz egyébként a CSOK Plusz hitellel megvásárolt ingatlanok esetében is.)
Az illetékmentességen kívül adóvisszatérítési lehetőség is kapcsolódik a falusi CSOK-hoz. Azok, akik újépítésű házat vásárolnak, annak 5%-os áfáját igényelhetik vissza teljes egészében, itt csak annyi a kikötés, hogy az ingatlan hasznos alapterülete ne haladja meg a 300 négyzetmétert. Az építkezők a felhasznált anyag és az építési telek 27%-os áfatartalmú számlái alapján igényelhetnek vissza legfeljebb 5 millió Ft-ot, míg azok, akik a frissen vásárolt vagy már meglévő használt ingatlanjukat bővítik és/vagy korszerűsítik falusi CSOK-kal, a felhasznált anyagok áfájából igényelhetnek vissza legfeljebb ekkora összeget.
Milyen támogatott hitelek igényelhetők a falusi CSOK mellé?
Falusi CSOK hitel
Bár óriási előny, hogy a falusi CSOK egy vissza nem térítendő támogatás, még a megkapható maximális összeg (15 millió Ft) sem elég sok esetben egy ingatlan megvásárlására, főleg úgy, hogy ennek felét bővítésre vagy felújításra kell fordítani. Ezért sok családnak hitelfinanszírozásra is szüksége van lakáscélja megvalósításához. Ebben az esetben két támogatott konstrukció, a falusi CSOK hitel és a CSOK Plusz hitel közül választathatnak.
A falusi CSOK hitelt legalább két gyerekre lehet igényelni, viszont ők akár meglévő gyerekek is lehetnek. A CSOK hitel kamata legfeljebb fix 3% lehet, a maximális hitelösszeg pedig két gyereknél 10 millió, 3 vagy több gyereknél pedig 15 millió Ft.
CSOK Plusz
Lényegesen nagyobb összeg érhető el akkor, ha a család a CSOK Pluszt választja a falusi CSOK mellé, ennél azonban elvárás, hogy legalább egy gyereket vállaljanak. A kamat itt is legfeljebb fix 3% lehet, a hitelösszeg pedig a meglévő és a vállalt gyerekek együttes számától függően 15 millió, 30 millió, illetve 50 millió Ft lehet. Előny még, hogy a CSOK Plusz esetében az első évben kizárólag a kamatot kell törleszteni, a tőketörlesztés csak a 13. hónaptól kezdődik, ami a kezdeti időszakban kisebb terhet eredményez.
Jelentős pénzügyi előnyt jelent az is, hogy az első gyerek érkezésekor a házaspár kérheti a törlesztés szüneteltetését legfeljebb 12 hónapra, ami azonban azzal jár, hogy az eredeti futamidő meghosszabbodik, valamint a második és minden további gyermek érkezésekor a fennálló tőketartozás 10-10 millió Ft-tal csökken.
Azzal is számolni kell, hogy az ingatlan maximális vételára az első közös lakásukat megvásárlók esetében 80 millió, míg minden más esetben 150 millió Ft lehet, ám az a preferált kistelepüléseken aligha jelent akadályt.
Babaváró hitel
Bár a Babaváró hitel szabad célú, a többség mégis lakáscélra fordítja, így a falusi CSOK-nak is remek kiegészítője lehet. A Babaváró összege akár 11 millió Ft is lehet, az igényléshez pedig nincs szükség ingatlanfedezetre, vagyis kizárólag az igazolt jövedelem alapján dönt a bank arról, hogy mennyi hitelt ad. A Babaváró az első 5 évben mindenképpen kamatmentes, amennyiben pedig ezen idő alatt gyereke születik a házaspárnak, akkor a futamidő végéig az maradhat. Ezen kívül az első baba érkezésekor a törlesztés 3 évre felfüggeszthető, ami a második babánál újraindul, valamint elengedik a fennálló tartozás 30%-át, a harmadik babánál pedig az adósság lenullázódik.
A Babaváró összege fordítható a falusi CSOK kiegészítésére, de akár önerőként is felhasználható a mellé felvenni kívánt falusi CSOK hitelhez vagy CSOK Pluszhoz.
